\n<\/p>
La retraite par r\u00e9partition ayant prouv\u00e9 ses limites, il est devenu indispensable d\u2019effectuer des placements pour sa retraite<\/p>\n
En France, le syst\u00e8me de retraite est un syst\u00e8me de retraite par r\u00e9partition : les cotisations des actifs sont cens\u00e9es assurer les retraites des inactifs.<\/p>\n
Le syst\u00e8me s\u2019essouffle et la prolongation de la dur\u00e9e de cotisation de 2 ans ne suffira pas \u00e0 assurer l\u2019\u00e9quilibre du syst\u00e8me ; il faut donc que chaque actif songe, le plus t\u00f4t possible, \u00e0 compl\u00e9ter sa retraite par un ou plusieurs placements ce qui revient \u00e0 dire que la retraite par r\u00e9partition devra \u00eatre compl\u00e9t\u00e9e par une retraite de capitalisation, fruit de l\u2019\u00e9pargne de chacun.<\/p>\n
Tous les placements ne sont pas adapt\u00e9s \u00e0 la retraite ; il y a principalement cinq types de placements possibles pour disposer de revenus compl\u00e9mentaires lors de sa retraite : le PERP, l\u2019assurance-vie, le PEA, le contrat de retraite Madelin et l\u2019immobilier locatif. A ces cinq types de placements, certains salari\u00e9s du priv\u00e9 peuvent ajouter le PERCO et les salari\u00e9s de la fonction publique le Pr\u00e9fon.<\/p>\n
Le PERP est un contrat d\u2019assurance-vie destin\u00e9 \u00e0 recueillir une \u00e9pargne individuelle en pr\u00e9vision de la retraite. Toute personne, fiscalement domicili\u00e9e en France peut ouvrir un PERP (\u00e0 raison d\u2019un PERP par membre du foyer fiscal).
\nLes versements effectu\u00e9s dans le cadre d\u2019un PERP sont d\u00e9ductibles, jusqu\u2019\u00e0 10 % des revenus professionnels pour chaque membre du foyer fiscal imposables, plafonn\u00e9s \u00e0 8 fois le plafond de la s\u00e9curit\u00e9 sociale.
\nDans les 10 % d\u00e9ductibles du revenu global sont compris les cotisations vers\u00e9es sur le PERP, les cotisations vers\u00e9es dans le cadre de r\u00e9gimes suppl\u00e9mentaires dans l\u2019entreprise, l\u2019abondement au Plan d\u2019\u00c9pargne Retraite Collectif (PERCO), la loi Madelin pour les travailleurs non-salari\u00e9s et le Pr\u00e9fon pour les fonctionnaires et assimil\u00e9s.
\nL\u2019\u00e9pargne garantie \u00e0 terme par l\u2019assureur ne doit pas \u00eatre inf\u00e9rieure \u00e0 un certain montant gr\u00e2ce \u00e0 une r\u00e8gle de s\u00e9curisation progressive des droits \u00e0 l\u2019approche de la retraite ; ainsi, moins de deux ans avant la retraite du souscripteur, au moins 90 % de l\u2019\u00e9pargne accumul\u00e9e doit \u00eatre garanti par l\u2019assureur.
\n\u00c0 la cessation d\u2019activit\u00e9 professionnelle, le capital constitu\u00e9 gr\u00e2ce \u00e0 l\u2019\u00e9pargne accumul\u00e9e est obligatoirement vers\u00e9 sous forme de compl\u00e9ment de revenu (rente viag\u00e8re).
\nLes fonds sont bloqu\u00e9s jusqu\u2019au d\u00e9part en retraite (sauf en cas d\u2019invalidit\u00e9 grave, de fin de droits au ch\u00f4mage ou, pour les ind\u00e9pendants, de liquidation judiciaire).
\nEn cas de d\u00e9c\u00e8s avant le d\u00e9part \u00e0 la retraite, il est pr\u00e9vu le versement d\u2019une rente viag\u00e8re au conjoint ou au b\u00e9n\u00e9ficiaire, ou une rente d\u2019\u00e9ducation pour les enfants mineurs.<\/p>\n
Afin d\u2019inciter au d\u00e9veloppement de l\u2019\u00e9pargne retraite en France, l\u2019article 113 de la loi (n\u00b02010-1330) du 9 novembre 2010 portant r\u00e9forme des retraites autorise maintenant le contrat du PERP \u00e0 pr\u00e9voir une sortie en capital plafonn\u00e9e \u00e0 20 % de la valeur de rachat du contrat au jour du d\u00e9part en retraite. <\/strong><\/em><\/p>\n L\u2019assurance-vie est une formule de placement qui conna\u00eet un succ\u00e8s important compte tenu de ses nombreux avantages. Cette formule de placement est r\u00e9gie par la loi n\u00b0 92-665 du 16 juillet 1992. Le PEA comprend un compte de titres et un compte en esp\u00e8ces associ\u00e9s ou est constitu\u00e9 d\u2019un contrat de capitalisation ; il ne peut \u00eatre aliment\u00e9 que par des versements en num\u00e9raire. Le contrat Madelin s\u2019adresse aux personnes exer\u00e7ant une activit\u00e9 non salari\u00e9e et non agricole et acquittant des cotisations sociales \u00e0 des r\u00e9gimes de travailleurs non salari\u00e9s (professionnels soumis \u00e0 l\u2019imp\u00f4t sur le revenu dans la cat\u00e9gorie des b\u00e9n\u00e9fices industriels et commerciaux ou celle des b\u00e9n\u00e9fices non commerciaux). Le conjoint collaborateur du travailleur non salari\u00e9 peut aussi souscrire un contrat Madelin. L\u2019immobilier locatif peut \u00eatre une alternative aux placements bancaires ou financiers ou \u00eatre effectu\u00e9 en compl\u00e9ment de ces placements. Il faut bien choisir l\u2019emplacement de son bien et faire attention aux risques d\u2019impay\u00e9s (des assurances existent), aux travaux \u00e9ventuels \u00e0 effectuer et aux risques de baisse des prix si l\u2019on a l\u2019intention de revendre. Les loyers nets de charges sont soumis \u00e0 l\u2019imp\u00f4t et aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux.<\/p>\n Le plan d\u2019\u00e9pargne pour la retraite collectif (PERCO) permet \u00e0 un salari\u00e9 du secteur priv\u00e9 de se constituer une \u00e9pargne, accessible au moment de la retraite sous forme de rente ou, si l\u2019accord collectif le pr\u00e9voit, sous forme de capital. Pr\u00e9fon Retraite permet aux fonctionnaires de se constituer une \u00e9pargne retraite compl\u00e9mentaire, car leurs pensions ne sont calcul\u00e9es que sur leur seul traitement sans int\u00e9grer les primes. Elle fonctionne selon le principe de la capitalisation. Les placements retraite sont nombreux et il n\u2019est pas toujours facile de faire le bon choix, mais s\u2019agissant de placements qui permettront de compl\u00e9ter la retraite par r\u00e9partition, la s\u00e9curit\u00e9 du placement doit primer sur sa rentabilit\u00e9.<\/p>\n\n\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" La retraite par r\u00e9partition ayant prouv\u00e9 ses limites, il est devenu indispensable d\u2019effectuer des placements pour sa retraite En France, le syst\u00e8me de retraite est un syst\u00e8me de retraite par r\u00e9partition : les cotisations des actifs sont cens\u00e9es assurer les retraites des inactifs. Le syst\u00e8me s\u2019essouffle et la prolongation de la dur\u00e9e de cotisation de…<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_glsr_average":0,"_glsr_ranking":0,"_glsr_reviews":0},"categories":[35],"tags":[315],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/364"}],"collection":[{"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=364"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/364\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=364"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=364"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/banque-info.com\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=364"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}L\u2019assurance<\/strong>-vie<\/h2>\n
\nLe contrat d\u2019assurance-vie est un contrat entre une personne physique (le souscripteur) et une compagnie d\u2019assurance-vie.
\nL\u2019assurance vie permet tout d\u2019abord de se constituer ou de faire fructifier un capital vers\u00e9 en une ou plusieurs fois sans limite de montant.
\nIl est possible de r\u00e9cup\u00e9rer les capitaux plac\u00e9s \u00e0 tout moment en effectuant un retrait partiel ou total ou de demande une avance. La sortie peut aussi se faire sous la forme d\u2019une rente viag\u00e8re ce qui est id\u00e9al pour un placement retraite.
\nSi l\u2019assur\u00e9 d\u00e9c\u00e8de avant le retrait des capitaux plac\u00e9s, ceux-ci sont vers\u00e9s au(x) b\u00e9n\u00e9ficiaire(s) d\u00e9sign\u00e9(s) librement dans le contrat.
\nCe contrat comporte un certain nombre d\u2019avantages fiscaux \u00e0 condition que la dur\u00e9e du placement soit d\u2019au moins 8 ans.
\nL\u2019\u00c9tat offre des avantages fiscaux : les revenus sont soumis aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux, mais peuvent \u00eatre exon\u00e9r\u00e9s d\u2019imp\u00f4t dans certaines conditions (notamment, une dur\u00e9e minimum de 8 ans). Les capitaux transmis peuvent \u00eatre exon\u00e9r\u00e9s de droits de succession (dans certaines conditions et dans certaines limites).
\nL\u2019\u00e9pargnant peut choisir entre deux types de supports sur lequel ses capitaux seront plac\u00e9s : les contrats en euros (sans risque de perte en capital, mais \u00e0 performance limit\u00e9e) et les contrats d\u2019assurance vie en unit\u00e9s de compte ou mutisupports (les capitaux sont investies dans de nombreux supports \u2013 actions, obligations, immobilier (pierre ou papier) et sont plus risqu\u00e9s que les contrats en euros.
\nIl existe cinq types de frais : les frais de dossier per\u00e7us lors de la signature du contrat (rare en pratique), les frais de chargement qui consistent \u00e0 pr\u00e9lever un pourcentage des capitaux plac\u00e9s lors de leur versement (de 2 \u00e0 5 %), les frais de gestion annuels (de 0,5 % \u00e0 1 %), les p\u00e9nalit\u00e9s en cas de rachat pr\u00e9vues par certains contrats et les frais pour changement de support : l\u2019arbitrage (de 0,25 \u00e0 1%) ; la plupart des contrats permettent un arbitrage gratuit par an.<\/p>\nLe plan d\u2019\u00e9pargne en actions (PEA)<\/h2>\n
\nNe peuvent entrer dans la composition d\u2019un PEA que les actions ou titres assimil\u00e9s \u00e9mis par des soci\u00e9t\u00e9s soumises \u00e0 l\u2019IS ou \u00e0 un imp\u00f4t \u00e9quivalent et dont le si\u00e8ge social est situ\u00e9 dans un \u00c9tat membre de l\u2019Espace \u00e9conomique europ\u00e9en et les actions de SICAV et parts de FCP \u00e9tablis dans un \u00c9tat de l\u2019Espace \u00e9conomique europ\u00e9en et d\u00e9tenant au moins 75 % de ces m\u00eames titres, y compris FCP \u00e0 risques et FCP dans l\u2019innovation.
\nLes versements en num\u00e9raire sont plafonn\u00e9s \u00e0 132 000 \u20ac (2 fois 132 000 \u20ac pour un couple) et la dur\u00e9e du placement est au minimum de 5 ans pour b\u00e9n\u00e9ficier au maximum des avantages fiscaux (gain net soumis seulement aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux au taux de 15,5 %). Il est possible de sortir d\u2019un PEA en rente apr\u00e8s 8 ans ; celle-ci sera soumise aux pr\u00e9l\u00e8vements sociaux avec un abattement selon l\u2019\u00e2ge au d\u00e9but du versement de la rente.<\/p>\nLe contrat de retraite Madelin<\/h2>\n
\nLe souscripteur doit d\u00e9terminer sa cotisation minimale qui ne pourra \u00eatre r\u00e9duite ult\u00e9rieurement. Elle sera index\u00e9e annuellement en fonction de l\u2019augmentation du plafond annuel de la s\u00e9curit\u00e9 sociale (clause d\u2019indexation obligatoire). Le souscripteur pourra, les ann\u00e9es o\u00f9 il le souhaite, augmenter la cotisation minimale du m\u00eame montant, et ce jusqu\u2019\u00e0 dix fois. La seule obligation est de verser chaque ann\u00e9e la cotisation minimale.
\nLes cotisations sont d\u00e9ductibles du revenu professionnel dans les limites du plafond le plus \u00e9lev\u00e9 des deux, 10 % du b\u00e9n\u00e9fice imposable, limit\u00e9 \u00e0 huit fois le plafond de la s\u00e9curit\u00e9 sociale, augment\u00e9 de 15 % du b\u00e9n\u00e9fice imposable compris entre une et huit fois le plafond de s\u00e9curit\u00e9 sociale.
\nLe souscripteur peut aussi effectuer des versements suppl\u00e9mentaires assimil\u00e9s \u00e0 un rachat de droits \u00e0 la retraite.
\nLes contrats Madelin sont souscrits sous forme de contrat d\u2019assurance-vie en euros ou multisupport.<\/p>\nL\u2019immobilier locatif<\/h2>\n
Le PERCO<\/h2>\n
\nCe syst\u00e8me d\u2019\u00e9pargne collective est ouvert \u00e0 tous les salari\u00e9s (\u00e9galement aux chefs d\u2019entreprises ou dirigeants), avec une condition d\u2019anciennet\u00e9 qui ne peut exc\u00e9der 3 mois.
\nLe PERCO peut recevoir les versements issus de l\u2019\u00e9pargne personnelle (dans la limite de 25 % de la r\u00e9mun\u00e9ration annuelle), de l\u2019int\u00e9ressement, de la participation aux r\u00e9sultats de l\u2019entreprise et d\u2019un compte \u00e9pargne-temps.
\nLes sommes vers\u00e9es par l\u2019employeur (l\u2019abondement) sont exon\u00e9r\u00e9s d\u2019imp\u00f4t sur le revenu, contrairement \u00e0 certaines sommes vers\u00e9es volontairement par le salari\u00e9.
\nLes sommes vers\u00e9es sur le PERCO du salari\u00e9 sont d\u00e9tenues jusqu\u2019\u00e0 son d\u00e9part \u00e0 la retraite (des possibilit\u00e9s limit\u00e9es de d\u00e9blocage anticip\u00e9 existent)
\nAu moment de la signature de son contrat, le salari\u00e9 re\u00e7oit un livret d\u2019\u00e9pargne salariale comprenant notamment une pr\u00e9sentation de l\u2019ensemble des dispositions pr\u00e9vues en ce qui concerne le PERCO. Ce livret est compl\u00e9t\u00e9, lorsque le salari\u00e9 quitte l\u2019entreprise, par l\u2019\u00e9tat r\u00e9capitulatif de l\u2019ensemble des sommes et valeurs mobili\u00e8res \u00e9pargn\u00e9es ou transf\u00e9r\u00e9es au sein de l\u2019entreprise.<\/p>\nLe PREFON<\/h2>\n
\nLes cotisations Pr\u00e9fon entrent dans l\u2019enveloppe de d\u00e9duction fiscale du PERP ; elles sont d\u00e9ductibles du revenu imposable dans la double limite de 10 % des revenus d\u2019activit\u00e9s nets de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente et de 8 fois le plafond annuel de la S\u00e9curit\u00e9 sociale de l\u2019ann\u00e9e pr\u00e9c\u00e9dente.
\nLes cotisations sont converties en points de retraite dont la valeur ne peut jamais baisser.<\/p>\nConclusion<\/h2>\n