Définition
L’assurance vie est un contrat d’épargne souscrit auprès d’un assureur, qui permet de faire fructifier un capital disponible à tout moment, puis de le transmettre aux bénéficiaires désignés en cas de décès.
Malgré son nom, l’assurance vie est avant tout un placement d’épargne. C’est le placement préféré des Français, grâce à sa souplesse et à sa fiscalité.
L’essentiel à retenir
- Le principe : vous versez des sommes sur un contrat, quand vous le souhaitez, et vous pouvez les récupérer à tout moment par un rachat, partiel ou total. À votre décès, le capital est versé aux bénéficiaires que vous avez désignés.
- Les supports : le fonds euros, dont le capital est garanti par l’assureur, et les unités de compte (fonds, ETF, SCPI…), plus dynamiques mais sans garantie en capital.
- La fiscalité des gains : elle devient avantageuse après 8 ans, avec un abattement annuel de 4 600 € sur les gains retirés (9 200 € pour un couple).
- La transmission : pour les versements effectués avant 70 ans, chaque bénéficiaire reçoit jusqu’à 152 500 € hors droits de succession. Après 70 ans, un abattement global de 30 500 € s’applique aux versements.
- Les frais : frais sur versements, frais de gestion annuels, frais des supports. Ils varient fortement d’un contrat à l’autre ; les contrats en ligne sont souvent les moins chers.
Exemple
Après 10 ans, vous retirez 10 000 € d’un contrat dont 2 000 € de gains. Grâce à l’abattement de 4 600 €, vous ne payez aucun impôt sur le revenu sur ces gains, seulement les prélèvements sociaux.
Pour bien choisir et utiliser votre contrat, consultez notre dossier assurance vie, notre guide l’assurance vie et notre article comment reconnaître un mauvais contrat avant de signer.