Le plan d’épargne logement (PEL) est un placement à taux fixe garanti, alimenté par des versements réguliers pendant au moins 4 ans, qui ouvre droit à un prêt immobilier.
Le plan d’épargne logement (PEL) est un placement à taux garanti sur plusieurs années, qui permettait historiquement d’obtenir un prêt immobilier à taux avantageux. Son intérêt dépend beaucoup de son année d’ouverture.
Comment fonctionne le PEL ?
- Versement initial : 225 € au minimum.
- Versements réguliers : au moins 540 € par an, mensuels, trimestriels ou annuels.
- Plafond : 61 200 €, hors intérêts capitalisés.
- Durée : 4 ans minimum. Les versements sont possibles pendant 10 ans au plus ; le plan peut ensuite rester ouvert 5 ans de plus, sans versements.
- Taux : fixé à l’ouverture et garanti pendant toute la durée du plan. Le taux des nouveaux PEL est révisé chaque année selon une formule liée aux taux du marché.
- Un seul PEL par personne.
Fiscalité
Pour les PEL ouverts depuis 2018, les intérêts sont soumis à la flat tax dès le premier euro, et ces plans ne bénéficient plus de la prime d’État. Les PEL plus anciens conservent des règles plus favorables, avec une exonération d’impôt sur le revenu pendant les 12 premières années.
Retrait et clôture
Tout retrait entraîne la clôture du plan. Une clôture avant 2 ans fait perdre une partie des intérêts, recalculés à un taux plus faible. Après 4 ans, l’épargne peut être récupérée sans pénalité.
Le prêt épargne logement
À l’échéance, le PEL ouvre droit à un prêt immobilier, dans la limite de 92 000 €, pour financer l’achat ou des travaux de la résidence principale. Son taux est déterminé à l’ouverture du plan. Il n’est intéressant que si les taux du marché sont plus élevés.
Exemple
Un PEL ouvert au début de 2016 rapporte 1,5 % brut par an, un taux devenu modeste. Un PEL ouvert en 2025 bénéficie du taux en vigueur cette année-là, garanti jusqu’à 15 ans : en période de baisse des taux, c’est un moyen de sécuriser une rémunération sur longue durée.
Pour bien utiliser votre plan, lisez notre guide du plan d’épargne logement, l’article sur le plafond du PEL et nos explications sur les transferts de CEL et PEL.